¿Qué es la pensión privada?
Una pensión privada, también llamada pensión complementaria, es una tipo de ahorro a largo plazoque generan intereses y que pueden ser utilizados en el futuro, por ejemplo, como una pensión privada.
La pensión privada es un fondo de inversión, administrado por bancos o compañías de seguros y supervisado por el gobierno federal. Sin embargo, no tiene vinculación con la seguridad social y el INSS (Instituto Nacional de Seguridad Social), siendo un producto ofrecido por el sector privado.
Además, puede ser abierto o cerrado. Las pensiones cerradas son fondos de pensiones que se ofrecen a colectivos específicos, por ejemplo los trabajadores de una empresa. Una pensión abierta es una pensión accesible a todos, a través de bancos o compañías de seguros.
¿Cómo funciona la pensión privada?
A través de este sistema, el asegurado define un monto a invertir y su periodicidad. Por ejemplo, puede optar por invertir 200 BRL cada mes. Normalmente, la entidad que vende el plan ofrece simulaciones de cuánto debes invertir y durante cuánto tiempo para obtener los ingresos deseados.
El dinero invertido en el plan privado de pensiones será administrado por un administrador, quien lo invertirá en acciones, bonos del gobierno u otros activos, con el fin de lograr un rendimiento rentable a largo plazo.
La rentabilidad obtenida, sin embargo, no queda enteramente a cargo del tomador del seguro, ya que los bancos y las aseguradoras cobran por la gestión de la cartera, además de otros costos que quienes pretenden adquirir deben tener en cuenta.
planes de pensiones privados
Esta inversión se distingue por los tipos de pensiones privadas que ofrece, denominadas PGBL y VGBL.
PGBL - Plan Generador de Beneficios Gratis
El plan PGBL puede ser adquirido por personas de altos ingresos que presenten una declaración de impuestos completa, ya que el monto invertido está libre de impuestos hasta el 12% del ingreso bruto. Esto se debe a que la cantidad reservada es una deducción de impuestos.
Este es el caso, por ejemplo, de una persona con salario bruto de R $ 6.000,00. Dado que el monto asignado al plan es de un máximo de BRL 720,00 (6.000 x 12%), solo se deducirá el impuesto sobre la renta de los BRL 5.280,00 restantes.
Una desventaja es que el IR se cobra sobre todo el dinero invertido en el momento del canje.
VGBL - Generador de Beneficios Gratis
El VGBL es un esquema diseñado originalmente para los esquemas de seguros de vida, caracterizado por el hecho de que el impuesto a la renta solo se grava sobre los ingresos del esquema y no sobre el total invertido, como en el PGBL.
Este esquema es principalmente adecuado para personas de bajos ingresos, donde se simplifica la declaración de impuestos, o para aquellos que ni siquiera lo declaran. Además, aparece como una opción para quienes ya hayan realizado un PGBL que corresponde al 12% de su salario bruto, al invertir la diferencia en un VGBL.
Fiscalidad de las pensiones privadas
El gobierno le permite gravar su pensión privada de dos maneras, después de la redención, siendo un dieta regresiva o piel dieta progresiva. Debe conocer el esquema elegido en el plan, ya que el monto final puede ser menor debido a las tarifas.
dieta regresiva
Con impuestos regresivos, el descuento disminuye a medida que inviertes tiempo, siendo más ventajoso para aquellos que opten por redimir el dinero de una sola vez. Los descuentos son de acuerdo a la siguiente tabla:
| tiempo de aplicación | Reducción |
|---|---|
| hasta 2 años | 35% |
| De 2 a 4 años | 30% |
| De 4 a 6 años | 25% |
| De 6 a 8 años | 20% |
| 8 a 10 años | 15% |
| más de 10 años | diez% |
dieta progresiva
La fiscalidad progresiva ha cuanto mayor sea el descuento, mayor será el canjepor tanto, es más ventajoso para quienes pretenden redimir la pensión en forma de rentas vitalicias, en las que tributa como salario, con descuentos de tabla:
| Base de cálculo (R$) | Reducción | Depósito a deducir (R $) |
|---|---|---|
| Hasta 1.903,98 | 0% | 0.00 |
| De 1.903,99 a 2.826,65 | 7,5% | 142.80 |
| De 2.826,66 a 3.751,05 | 15% | 354.80 |
| De 3.751,06 a 4.664,68 | 22,5% | 636.13 |
| Por encima de 4.664,69 | 27,5% | 869.36 |
Reembolso de pensión privada
El dinero invertido y los ingresos se acumulan a lo largo de los años. Pasado un determinado plazo, el inversor puede optar por recibir a plazos lo que ha invertido, retirarlo cuando sea necesario o redimirlo todo de una vez.
Si elige pagos, pueden ser de por vida, como una pensión, oa plazo fijo. En el caso de pagos vitalicios, el importe lo calculará el banco teniendo en cuenta la esperanza de vida del beneficiario. Cuando se determina un período de recibo, la cantidad mensual dependerá de la cantidad acumulada y el período de reembolso.
El asegurado no tiene la obligación de jubilarse para recibir el dinero de la pensión privada. Por lo tanto, esta inversión se puede utilizar para otros fines a largo plazo, como pagar la escuela del niño.
Cobertura en caso de muerte e invalidez
En los planes de pensiones privados, las entidades pagan generalmente una pensión en caso de fallecimiento o invalidez permanente del asegurado.
Esta renta vitalicia es una especie de seguro de vida, que garantiza los pagos a la familia, en caso de fallecimiento del beneficiario, o al propio inversionista, si pierde la capacidad de trabajar antes de jubilarse.
Vea cuándo vale la pena tomar una pensión privada.
Entradas relacionadas