La recuperación judicial es la reorganización económica, administrativa y financiera de una empresa, realizada con la intermediación de la justicia, para evitar la quiebra.
En general, una empresa tiene que pasar por un proceso de recuperación cuando está endeudada y no puede generar utilidades suficientes para cumplir con sus obligaciones. Algunos de ellos: el pago de sus acreedores, sus proveedores, sus empleados y sus impuestos.
La negociación de un plan de recuperación concierne no solo al deudor que quiere evitar la quiebra, sino también a los sujetos con los que la empresa está endeudada. De hecho, la recuperación es un medio de garantizar los intereses de acreedores y empleados, gracias a la posibilidad de recuperar créditos y mantener puestos de trabajo.
Las empresas que tienen que pasar por un proceso de recuperación suelen tener una o más de las siguientes características:
- Insolvencia establecida o en un futuro próximo (pre-insolvencia)
- desorden administrativo y financiero
- empleados desmotivados
- Cuestiones fiscales y fiscales
- Incapacidad para generar valor.
En Brasil la recuperación judicial sigue la ley n. 11.101/2005, que también se aplica al cobro extrajudicial y la quiebra.
Para el caso brasileño, algunos ejemplos de empresas de capital abierto (listadas en B3) que solicitaron la reorganización judicial fueron: Oi, Saraiva y Refinaria de Manguinhos. Avianca Brasil fue uno de los casos en que la adquisición terminó en quiebra.
¿Cómo funciona la recuperación legal?
El proceso de reorganización judicial se divide en las tres fases que se presentan a continuación.
fase postulatoria
Entonces es cuando el deudor entrar con acción pidiendo su compensación legal. En la solicitud deberá presentar los motivos de su crisis, las cuentas de los últimos tres años, las deudas que tiene, la lista de propiedad privada de los dueños de la empresa, entre otros documentos.
Para que la solicitud sea aceptada por el juez, el empresario debe reunir las condiciones establecidas por la Ley 11.101/2005:
- He estado trabajando durante al menos dos años.
- No estar en quiebra o, si ya ha sido declarado en quiebra en algún momento, sus responsabilidades deben extinguirse con sentencia firme
- No han sido objeto de otro procedimiento de saneamiento judicial en los últimos cinco años
- No haber obtenido, en los últimos ocho años, la concesión de un plan especial de saneamiento judicial
- No fueron condenados por un delito en virtud de la ley concursal
fase deliberativa
Esta es la fase durante la cual se decidirá si la empresa tendrá derecho a la administración judicial o no.
Si el contratista califica para ser elegible para el crédito y la documentación está en orden, el juez comenzará a procesar el crédito del deudor.
Entre las primeras medidas adoptadas están el nombramiento de un administrador judicial y la suspensión de todas las acciones contra el deudor.
Se contactará a todos los acreedores de la empresa deudora y se formará una reunión para evaluar el plan presentado. Si los acreedores aprueban el plan por unanimidad, el juez pronuncia la reorganización judicial. De lo contrario, el empresario será declarado en quiebra.
fase de ejecución
Si la junta de acreedores lo aprueba, comenzará la fase ejecutiva. En él, el plan aprobado se pondrá en práctica hasta que el prestamista haya cumplido con todas las obligaciones del contrato.
Si el acreedor puede pagar todas sus deudas y cumple sus obligaciones en los términos previstos en el convenio, el tribunal decreta el archivo del procedimiento. Sin embargo, se declara la quiebra si hay incumplimiento por parte del deudor durante el período de cobro.
¿Qué es el plan de recuperación?
El plan de recuperación es la propuesta que presenta el empresario deudor a sus acreedores para salir de la crisis.
Este plan no se limita a una solicitud de refinanciamiento de deuda o un medio para retrasar la bancarrota. Por el contrario, el plan debe hacer un análisis exhaustivo del negocio, identificar sus debilidades y hacer sugerencias para corregirlas, de manera que la empresa vuelva a tener ganancias.
Es decir que el plan de recuperación debe abordar la causa del problemaque las quiebras han endeudado a la empresa.
El plan presentado al Tribunal debe explicar en detalle cómo la empresa pretende restaurar la salud de sus cuentas. También debe probar que el proyecto de cobranza es económicamente viable y presentar informes firmados por especialistas que evalúen los bienes y bienes del deudor.
Como parte de la preparación de un plan de recuperación judicial, un diagnóstico en base a las cuentas reales de la empresa. Este estudio debe analizar dónde se necesitan ajustes y correcciones. Conoce sus marcos tributario y contable, sus recursos humanos, su gestión, su estructura de tesorería y producción, entre otros.
El siguiente paso es crear un informe de viabilidad economicaque proyectará márgenes de utilidad e ingresos si se implementa el plan.
El plan de recuperación legal debe respetar los límites máximos de amortización de las deudas profesionales. Este plazo es de 30 días para el pago de créditos salariales hasta un máximo de cinco salarios mínimos por trabajador y de un año para otras deudas de esta naturaleza.
en caso de micro y pequeñas empresas, la Ley 11.101/2005 prevé un plan de recuperación específico, bajo condiciones preestablecidas. Entre estos se encuentra el pago de la deuda en 36 cuotas mensuales iguales y sucesivas, con corrección monetaria e interés del 12% anual. Esta recuperación solo cubre las cuentas por pagar comerciales.
Diferencias entre recuperación judicial y extrajudicial
A diferencia de la recuperación judicial, como sugiere su nombre, la recuperación extrajudicial tiene lugar fuera de los tribunales. El deudor negocia directamente con sus acreedoressin la intervención de un juez.
El plan de recuperación se define conjuntamente entre los acreedores y el deudor y, si se acuerda, puede o no estar sujeto a la aprobación judicial.
El cobro extrajudicial no se aplica a todas las formas de deuda. Las deudas tributarias y de seguridad social, por ejemplo, no pueden negociarse como parte de un procedimiento de recuperación extrajudicial. Sin embargo, esta característica puede ser muy útil en el caso, por ejemplo, de deudas con bancos, proveedores u otras empresas privadas.
La cobranza extrajudicial es generalmente ventajosa porque es menos burocrática, pero más rápida y económica que la cobranza judicial. Esto lo hace más accesible para las pequeñas empresas.
Además, la cobranza extrajudicial no depende de la unanimidad de la aceptación de los acreedores. Para celebrar un acuerdo de recuperación amistosa es suficiente que 3/5 de los acreedores estén de acuerdo con el plan. En este caso, el cumplimiento será vinculante para todos, incluidos aquellos que no hayan aceptado el acuerdo propuesto.
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